河北建工集团系河北省属重点骨干企业，成立于1952年。国内业务遍布30个省、自治区、市，累计完成超20000个项目的建设。海外市场涵盖30多个国家和地区，在东南亚、中亚、西非、东非、拉美等多地设立分支机构。连续多年入选中国企业500强，中国建筑业承包商80强和ENR全球最大250家国际承包商。

尽管河北建工在建筑工程领域，以其强大的施工能力和良好的市场口碑，始终保持着领先地位。然而，面对当前经济形势下行和市场竞争加剧的双重压力，河北建工集团以创新为动力，以数智化为工具，积极构建价值财务新动能，探索数智司库新范式，力求从传统建筑巨擘向数智化华丽蜕变。

为了探索河北建工的司库建设的领先实践，用友与河北建工财务部副部长董超进行了一次深度对话。

在工程承揽方面，河北建工市场开拓的步伐并未受到太大阻碍。然而，随着市场环境的不断变化，公司也面临着越来越多的挑战，特别是在资金回款方面。一些业主虽然有着强烈的建设需求，但自身的筹资或资金到位情况并不理想。这就要求施工企业对市场做出准确判断，对业主进行充分了解，对当地环境进行深入分析，从而精准把握工程承揽的可行性。

经济形势下行对建筑业的整体利润产生了不小的冲击。尽管建筑业规模逐年增长，但其利润率却在逐渐压缩。与此同时，资金占用越来越高，使得一些工程在计入资金成本后，可能仅能实现微利，甚至略亏。这是当前整个建筑行业所面临的共同难题。

董超介绍，为了应对这一挑战，河北建工开始探索投资拉动的项目模式。由施工企业与金融机构联动，带着资金进入项目，同时提供相应的设计、施工到交付服务。业主则分期分批向金融机构还款。这种运作方式在当前市场较为流行，也受到了业主的广泛欢迎。

随着投资拉动业务越来越多，传统总包工程的利润率越来越低，资金风险也越来越大。因此，施工企业对资金的需求越来越大，资金管理的优先级也愈发凸显。

为了有效应对这些挑战，河北建工通过司库管理，将下属二三级单位沉淀的资金集中起来，用于运营。这样不仅能产生更大的价值，还能实现资源的联动效应。当一家企业承揽了某项工程时，其他从属单位如装饰园林、装配式工厂等都可以共同参与，共同完成这项工程，共同度过这一段时间。

目前，河北建工正处于转型的关键时期。公司在打造司库时，以资金为切入点，逐步推进金融资源的整合。这不仅包括资金和金融机构的授信，还包括其他可用于融资的资产。通过统筹性安排和与金融机构的更高层级协同，集团避免了金融资源的浪费，并发挥了更大的价值。

司库建设在财务体系中具有举足轻重的地位。它不仅是财务体系的突破口和切入点，还在不同层面上发挥着不同的作用。在操作层面，司库建设能够规范账户的统一管理，实现资金的票据集中和规范化管理。在运营或战略层面，司库建设也具有深远的战略意义。

董超认为司库建设永远在路上。因为每完成一项工作，就会发现还有更大的潜力需要挖掘和延伸。目前，河北建工的司库建设已经基本上实现了资金和金融机构授信这一部分资源的整合。

由于业务遍布全国各地甚至海外，河北建工对银行账户的管理难度非常大。一个项目可能需要开立3至4个银行账户，包括一般账户、农民工工资支付账户、预储金账户、安措费账户等。这些账户的管理要求和管理难度都非常高，单纯靠人工解决的话非常困难。

然而，在使用用友BIP全球司库后，这些问题得到了有效解决。

现在，一个人就可以轻松完成以前三四个人才能完成的工作，而且不会有任何遗漏。在系统层面，财务人员可以实时看到整个集团的现金情况，包括现金分类、资金流转、投资资金、闲置资金以及金融资源的占用情况等。而集团管理层则能更直观地看到集团整体的资金流动情况，包括大额资金的流出流入等，这对他们的管理决策提供了非常大的助力。

河北建工做数智化的目标非常清晰。对外，希望实现业务敏捷，即采购、营销、供应链、生产等能够一条龙地快速响应市场和客户需求。对内，希望通过财务、人力等管理实现更加精细化、效益化的管理。董超认为司库在这方面起到了关键作用。

在司库建设方面，河北建工通过资金这一抓手，向业务端进行延伸。通过资金管理，实现了对业务端的反向监督和风险把控。这种管理提升的成果不可估量。通过资金切块和关联项目，可以直接监督前端业务端，并控制资金来完善日常业务的标准性和合规性，从而规避相应风险。

在风险把控方面，司库管理的金融市场反馈要早于前端业务市场。因此，它在风险预警方面对企业来说非常关键。通过司库管理，可以提前发现潜在风险，并采取相应的应对措施，从而确保企业的稳健发展。

资金是企业流转的血液。董超业内有一句话：“短期内，一个企业没有利润，不一定出问题；但是当一个企业没有资金流的时候，极可能走向死亡。”因此，河北建工把资金作为一个抓手，通过司库管理实现了对资金的精细化管控和风险预警。

在整体风险把控方面，司库的管理在金融市场方面的反馈要早于前端真正业务的市场。因此，它在风险预警方面对企业来说非常关键。通过司库管理，河北建工能够及时发现并应对潜在风险，确保企业的稳健发展。

在数智化时代，河北建工积极拥抱AI技术。从凭证自动生成、银企直联、一键开票到智能稽核、风险预警，AI技术已广泛应用于财务管理中。未来，河北建工将更加注重AI在人机交互方面的应用，如语音控制等，提升财务管理效率。AI通过大数据分析，为企业提供决策依据，助力企业发展。

河北建工正以坚定的步伐向数智化转型迈进，力求在激烈的市场竞争中保持领先地位，实现可持续发展。