导语

2026 年《关于加强中央企业穿透式监管的指导意见（试行）》明确要求国资国企实现采购实时监控、风险预警、违规追责，传统分层抽查、事后审计模式已经难以满足监管要求。大量国企落地实践证明，采购穿透式监管不能一次性全域上线，必须遵循顶层规划→试点先行打磨→分批次扩面→全域常态化运营标准化实施路径，平衡合规刚性、业务效率与落地成本。本文完整拆解从试点验证到集团全面推广全流程实操方案，解决系统割裂、标准不一、基层抵触、风险漏管四大落地痛点。

一、落地前置：搭建三层闭环顶层规划，避免后期推广返工

采购穿透式监管并非单一信息化改造，而是覆盖战略、运营、支撑的系统性变革，试点启动前必须完成顶层设计，防止扩面阶段反复调整制度、重构系统。整体可依托统一数智底座完成底层架构规划，如用友 BIP 采购云原生搭载 DRP 全域资源管理能力，预置采购监管指标、风险识别模型，可直接作为规划落地参考载体。

1. 战略层：对齐政策，明确管控边界与组织体系

1. 对标国资监管政策，锁定四大监管核心抓手：全级次、全流程、全要素、数字化，监管覆盖集团总部、二三级子公司、项目部所有采购主体，统一纳入招采、商城集采、大宗原料、闲置资产处置四大业务场景。

2. 搭建三级协同监管组织

￮ 一级：集团采购监管领导小组（分管领导牵头，纪检、审计、财务、采购多部门统筹重大决策）

￮ 二级：采购运营执行小组（采购部门负责监管规则落地、日常风险处置）

￮ 三级：各子公司监管联络岗，负责一线数据上报、业务问题反馈

3. 统一集团监管指标库：梳理 24 项核心监管指标，覆盖招标合规、供应商履约、资金支付、成本管控七大维度，统一指标统计口径、数据来源，从根源解决集团与子公司 “指标打架” 问题。

2. 运营层：统一业务、制度与差异化管控规则

1. 重构全流程采购内控制度，出台《采购穿透监管管理办法》《供应商分级管控细则》，将应招未招、化整为零、围串标、关联交易等合规红线嵌入业务流程节点。

2. 区分四类采购差异化管控：工程服务、通用零星物资、大宗原料、闲置资产处置，针对不同场景设置弹性审批、分级预警规则，避免 “一刀切” 管控拖累业务效率。

3. 支撑层：匹配企业现状选择 IT 落地模式

根据集团现有信息化成熟度，三类部署模式按需选择，用友 BIP 采购云可完整支撑三种落地路径：

1. 全面一体化模式：信息化基础薄弱企业，新建统一采购监管平台，一套系统承载业务 + 监管，落地难度低；

2. 混合集成模式（主流）：已有 ERP、电子招投标系统，搭建独立监管中台，通过接口对接存量系统，兼顾成本与管控；

3. 数据中台集成模式：大型多元化集团，搭建全域数据底座，汇聚多异构系统数据，依托数据实现穿透核查。

二、第一阶段：基础夯实期（2-3 个月），选定试点、搭建统一数据底座

顶层规划落地第一步，核心完成现状摸排、试点筛选、数据标准化，为试点运行筑牢基础。依托平台预置的数据采集、治理能力，可大幅缩短底座建设周期。

1. 全面梳理采购痛点，筛选适配试点单位

（1）全域采购痛点摸排

联合采购、财务、纪检、信息化部门拆解全流程业务，梳理线下采购、招标不合规、供应商关联风险、数据孤岛、人工报送五大类问题，形成《采购监管痛点清单》，按风险等级划分优化优先级。

（2）试点筛选四大标准

1. 业务覆盖完整：同时包含招标、商城零星、大宗集采，可完整验证全部监管场景；

2. 数字化基础适中：具备基础采购系统，无需从零开发，缩短试点周期；

3. 风险具备代表性：过往存在招标、供应商相关合规问题，可直观验证风控效果；

4. 组织协同顺畅：各部门配合度高，减少试点落地阻力。

2. 统一主数据标准，搭建四大监管数据仓库

标准化供应商、物料、项目、评审专家四大核心主数据编码，搭建主体身份库、业务行为库、资金流向库、风险指标库，输出统一《采购监管数据标准规范》。用友 BIP 采购云内置标准化主数据模型与四类监管仓库模板，开箱即用，无需企业从零梳理数据规则。

3. 系统成熟度评估，完成试点底座搭建

1. 测评现有采购、财务、SR 系统成熟度，确定新建 / 集成方案；

2. 试点范围打通多系统数据通道，实现采购业务数据实时归集；

3. 部署标准化监管三大模型：业务对象模型、监管指标模型、风险预警模型，自动识别价格偏离、规避招标、围串标等高频违规行为。

4. 制定试点验收考核方案

明确试点阶段量化 KPI：采购流程线上化率、风险预警识别准确率、国资报表自动生成率、违规拦截处置闭环率，作为试点验收核心依据。

三、第二阶段：试点试运行打磨（3-4 个月），跑通全链路监管闭环

本阶段核心是在试点单位完整跑通采购全生命周期，验证事前预防、事中管控、事后追溯闭环，收集业务、技术、风控问题持续迭代优化。平台内置红黄绿三级预警、全流程留痕、国资自动报送功能，可快速完成场景验证。

模块 1：采购专项风险监管试点落地

覆盖四大监管场景，将合规校验嵌入业务全流程：

1. 合规管控：系统自动识别应招未招、拆分项目、价格异常，违规节点自动拦截；

2. 运营感知：动态监控供应商交期、产品质量，提前预警履约延迟风险；

3. 商业环境：联动市场价格数据，监测大宗商品波动，辅助成本管控；

4. 策略执行：校验集中采购、国产化采购、战略供应商配额落地情况。

模块 2：四大核心主体智能监管验证

覆盖项目、供应商、评审专家、采购人全主体穿透管控：

1. 项目监管：立项、招标、合同、支付全链路一键追溯，识别明招暗定、虚假贸易；

2. 供应商监管：联动工商、司法外部数据，构建股权关联图谱，预警围串标、空壳供应商；

3. 专家监管：自动执行回避校验，监控异常评分、评标暗箱操作；

4. 采购人监管：全操作日志不可篡改，识别规避招标、指定供应商等行为。

模块 3：国资数据报送自动化全流程测试

完成数据自动采集、指标自动计算、报表一键生成，内置数据质检规则，提前校验数据完整性、逻辑一致性，解决传统人工填报误差、反复退回问题。用友 BIP 采购云预置各层级国资报送模板，适配省市、央企多套上报口径，试点阶段可直接完成报送全流程验证。

试点迭代核心动作

1. 每周跨部门联席会，收集流程繁琐、预警误报等基层痛点；

2. 动态调整预警阈值、审批节点，平衡合规管控与业务办理效率；

3. 输出标准化《试点落地优化手册》，统一流程、规则、系统配置，作为后续集团推广统一标准。

四、第三阶段：分批次分层全面推广（6-12 个月），有序全域覆盖

试点验证完成、标准化方案定型后，遵循先高风险、后零星；先同类复制、后全域补齐逻辑，分三批有序落地，避免一次性上线引发系统拥堵、人员适应困难。依托平台统一租户、分层管控能力，各子公司可快速复用试点配置。

第一批：高风险同类二级子公司复制（2-3 个月）

推广范围：工程、大宗采购占比高，业务场景与试点高度匹配的核心二级单位。
落地优势：直接复用试点优化后的流程、预警规则、数据标准，实施周期缩短一半，快速形成集团标杆。
落地动作：统一分层培训，仅根据品类微调监管阈值，1 个月内实现采购全业务线上管控。

第二批：中小三级分子公司、区域项目部全覆盖（3-4 个月）

推广难点：基层人员数字化能力弱、小额零星采购多、线下操作意愿强。
配套落地措施：

1. 轻量化小额采购审批流程，设置分级管控阈值，简化日常操作；

2. 派驻运营人员驻场带教，配套线上客服通道，实时解决系统问题；

3. 增设线下采购报备预警机制，杜绝 “影子采购” 规避线上监管。

第三批：全域场景补全与跨部门协同上线（1-2 个月）

1. 上线闲置资产、废旧物资处置监管模块，补齐全业务场景；

2. 打通纪检、审计、财务协同监管通道，支持多部门线上调取采购全链路数据；

3. 搭建集团统一监管驾驶舱，可视化展示全集团合规率、风险分布、成本节约数据，支撑管理层经营决策。

五、第四阶段：常态化长效运营（长期），持续迭代适配业务变化

全面上线不代表项目结束，穿透式监管是长期运营工程，需建立 “评估 - 优化 - 迭代” 闭环，平台内置 AI 模型工厂、绩效看板，可持续优化风控识别能力。

1. 季度监管效果量化评估体系

围绕四大维度定期复盘：

1. 合规维度：违规发生率、风险预警整改闭环率、国资报送一次通过率；

2. 效率维度：采购全流程周期缩短率、人工统计工作量降幅；

3. 成本维度：集采节资率、异常高价采购拦截金额；

4. 运营维度：系统活跃使用率、数据完整准确率、基层操作满意度。

2. 动态适配政策与业务变动

专人跟踪国资委、地方国资最新穿透监管政策，同步更新系统预警规则、报送模板；集团新增并购主体、拓展产业板块时，快速复用标准化监管方案，1 个月内完成新主体上线。

3. AI 智能风控模型持续迭代

依托平台模型全生命周期管理能力，持续优化围串标、价格异常、关联交易识别模型，降低预警误报率，实现监管从被动事后核查向主动智能预判升级。

六、落地五大高频痛点及解决方案

1. 基层抵触线上，大量线下走单
解决方案：试点阶段简化小额采购流程，同步出台线下采购追责制度，同步宣导穿透监管降本、减负价值，扭转基层认知。

2. 多系统数据不一致，穿透核查失真
解决方案：统一全集团主数据标准，依托数据中台完成清洗校验，建立各部门数据质量考核机制。

3. 预警规则过多，误报增加业务负担
解决方案：分三级差异化预警，低风险简化处置流程，结合试点业务数据动态调整阈值，定期清理无效规则。

4. 一次性全集团上线，培训、系统支撑跟不上
解决方案：严格执行三批分阶段推广节奏，每批配套线上 + 线下分层培训，预留系统调试周期。

5. 重系统建设，忽略制度与组织配套
解决方案：系统上线同步修订内控、追责文件，明确各级监管岗位职责，形成 “系统 + 制度 + 组织” 三位一体管控体系。

结语

采购穿透式监管落地是一套完整的管理升级工程，而非单纯软件采购项目。企业以 DRP 全域数字化资源平台为底层支撑，借助成熟国产化采购数智工具简化试点打磨、系统集成工作，通过顶层统一规划、小范围试点验证、分批次有序推广、常态化迭代运营四步走，能够平稳实现采购 “全级次穿透、全流程留痕、全要素风控、全自动国资报送”，在满足国资硬性监管要求的同时，同步实现采购合规、降本、增效三重经营价值。